Perbedaan Antara Bank Syariah dan Bank Konvensional

Perbedaan

Antara

Bank

Syariah

dan

Bank

Konvensional

Konsep & Sistem

Perbankan

Fungsi Bank adalah menghimpun dana dari masyarakat

dan menyalurkan kembali dana tersebut kepada

masyarakat lain yang memerlukan

Masyarakat

Pemilik Dana

Masyarakat

Pengguna Dana

Proses

Penghimpunan Dana

Proses

Penyaluran Dana

Konsep & Sistem Bank Konvensional

Masyarakat

Pemilik Dana

Proses

Penghimpunan Dana

Proses

Penyaluran Dana

Masyarakat

Pengguna Dana

Penetapan Imbalan

Penetapan Beban

Bunga Kredit

Bunga Tab/Deposito/Giro

Konsep Penghimpunan Dana :

1. Giro

2. Tabungan & Deposito

Konsep Penyaluran Dana :

Bunga (Baik untuk Konsumtif,

modal kerja/Investasi)

BUNGA

6

Berlawanan dengan Q.S.

Luqman : 34

1

Penentuan besarnya hasil di awal

2

Bunga dihitung dari

dana yang

dipinjamkan

(fixed/tetap)

3

Jumlah pembayaran bunga

tidak meningkat sekalipun jumlah

keuntungan berlipat/booming

4

Jumlahnya telah

diketahui sebelumnya

5

Eksistensi dan

perhitungan bunga

diragukan

APA ITU BANK SYARIAH ?

•

Suatu

sistem

perbankan

yang

dikembangkan

berdasarkan

syariah

(hukum)

Islam

.

•

Akad

merupakan

pernyataan

keterikatan

antara

bank

syariah

dan

nasabahnya

yang

merupakan

dasar

untuk

melakukan

transaksi

di

bank

syariah

.

Konsep & Sistem Perbankan Syariah

Masyarakat

Pemilik Dana

Masyarakat

Pengguna Dana

Proses

Penghimpunan Dana

Proses

Penyaluran Dana

Konsep Penghimpunan Dana :

1. Al Wadiah (Giro)

2. Al Mudharabah (Tabungan & Deposito)

Konsep Penyaluran Dana :

1. Bagi Hasil (Mudharabah &

Musyarakah)

2. Jual Beli (Murabahah, Salam,

Istishna’, Ijarah )

3. Jasa (Qardh, Hawalah, Kafalah,

Wakalah, Rahn)

Bagi Hasil & Marjin

Bagi Hasil & Bonus

BAGI HASIL

6

1

2

3

4

5

Penentuan besarnya hasil

sesudah berusaha/ada hasilnya

Bagi hasil disepakati

berdasarkan proporsi

pembagian (nisbah)

Jumlah pembagian laba

meningkat sesuai dengan

peningkatan jumlah pendapatan

Jumlahnya tidak

diketahui sebelumnya

Tidak ada yang meragukan

keabsahan keuntungan bagi

hasil

Melaksanakan

Q.S. Luqman : 34

MENURUT

ISLAM

“

Orang

-

orang

yang

makan

(mengambil)

riba

tidak

dapat

berdiri

melainkan

seperti

berdirinya

orang

yang

kemasukan

syaitan

lantaran

(tekanan)

penyakit

gila

.

“

(Al

Baqarah

275

)

Mengapa Mesti

Bank Islam

?

“

Hai

orang

-

orang

yang

beriman,

bertakwalah

kepada

Allah

dan

tinggalkan

sisa

riba

(yang

belum

dipungut)

jika

kamu

orang

-

orang

yang

beriman

.

Maka

jika

kamu

tidak

mengerjakan

(meninggalkan

sisa

riba)

maka

ketahuilah,

bahwa

Allah

dan

Rasul

-

Nya

akan

memerangimu

.

Dan

jika

kamu

bertobat

(dari

pengambilan

riba),

maka

bagimu

pokok

hartamu

;

kamu

tidak

menganiaya

dan

tidak

(pula)

dianiaya

.

“

(Al

Baqarah

278

-

279

)

Mengapa Mesti

Bank Islam

?

MENURUT

ISLAM

MENURUT

KRISTEN

“

Dan,

jikalau

kamu

meminjamkan

sesuatu

kepada

orang

karena

kamu

berharap

akan

menerima

sesuatu

darinya,

apakah

jasamu

?

Orang

-

orang

berdosa

pun

meminjamkan

kepada

orang

berdosa

supaya

mereka

menerima

kembali

sama

banyak

.

Tetapi

kamu,

kasihanilah

musuhmu

dan

berbuat

baiklah

kepada

mereka

dan

pinjamkan

dengan

tidak

mengharapkan

balasan,

maka

upahmu

akan

besar

dan

kamu

akan

menjadi

anak

-

anak

Tuhan

Yang

Mahatinggi,

sebab

Ia

baik

terhadap

orang

-

orang

yang

tidak

tahu

berterima

kasih

dan

terhadap

orang

-

orang

jahat

.

”

(Lukas

6

:

34

-

35

)



Para

pendeta

awal

Kristen

(abad

ke

-

1

s

.

d

.

ke

-

12

)

mengharamkan

bunga



Pandangan

sarjana

Kristen

(abad

ke

-

12

s

.

d

.

ke

-

16

)

berkeinginan

agar

bunga

dibolehkan



Reformis

Kristen

(abad

ke

-

16

s

.

d

.

1836

)

merupakan

pencetus

yang

menghalalkan

bunga

Mengapa Mesti

Bank Islam

?

MENURUT

YAHUDI



“

Jika

engkau

meminjamkan

uang

kepada

salah

seorang

dari

umat

-

Ku,

orang

yang

miskin

diantaramu,

maka

janganlah

engkau

berlaku

sebagai

penagih

hutang

terhadap

dia

;

janganlah

engkau

bebankan

bunga

uang

terhadapnya“

(

Kitab

Exodus/Keluaran

Pasal

22

Ayat

25

)



“

Janganlah

engkau

membungakan

kepada

saudaramu,

berbentuk

uang

atau

bahan

makanan,

ataupun

yang

dapat

dibungakan

.

“

(

Kitab

Deuteronomy/Ulangan

Pasal

23

Ayat

19

)



“

Janganlah

engkau

mengambil

bunga

uang

atau

riba

darinya,

melainkan

engkau

harus

takut

akan

Allahmu,

supaya

saudaramu

bisa

hidup

diantaramu

.

Janganlah

engkau

memberi

uangmu

kepadanya

dengan

meminta

bunga,

juga

makananmu

janganlah

kau

berikan

dengan

meminta

riba

.

“

(

Kitab

Levicitus/Imamat

Pasal

25

Ayat

36

-

37

)

Mengapa Mesti

Bank Islam

?



Universal

Untuk

setiap

orang

tanpa

memandang

perbedaan

kemampuan

ekonomi

maupun

perbedaan

agama

.



Adil

Memberikan

sesuatu

hanya

kepada

yang

berhak

serta

memperlakukan

sesuatu

sesuai

posisinya

dan

melarang

adanya

unsur

maysir

(spekulasi),

gharar

(ketidakjelasan),

haram,

dan

riba

.



Transparan

Dalam

kegiatannya

sangat

terbuka

bagi

seluruh

lapisan

masyarakat

.



Seimbang

Mengembangkan

sektor

keuangan

melalui

aktivitas

perbankan

syariah

yang

mencakup

pengembangan

sektor

riil

dan

UMKM

.

Karakteristik

Bank Syariah



Maslahat

Bermanfaat

dan

membawa

kebaikan

bagi

seluruh

aspek

kehidupan

.



Variatif

Produk

bervariasi

mulai

dari

tabungan

haji

dan

umrah,

tabungan

umum,

giro,

deposito,

pembiayaan

yang

berbasis

bagi

hasil,

jual

beli

dan

sewa

sampai

kepada

produk

jasa

kustodian,

jasa

transfer

dan

jasa

pembayaran

(debit

card,

syariah

charge)

.



Fasilitas

Penerimaan

dan

penyaluran

zakat,

infaq,

sedekah,

wakaf,

dana

kebajikan

(qard),

memiliki

fasilitas

ATM,

mobile

banking,

intyernet

banking

dan

inter

-

koneksi

antar

bank

syariah

.

Karakteristik

Bank Syariah

Syarat Transaksi sesuai Syariah :

Tidak Mengandung unsur kedzaliman

Bukan Riba

Tidak membahayakan pihak sendiri atau pihak lain.

Tidak ada penipuan (gharar)

Tidak mengandung materi

-

materi yang diharamkan

Tidak mengandung unsur judi (maisyir)

Manager Investasi

(Mengelola investasi dana Nasabah)

Investor

(menginvestasikan dana yg dimilikinya

maupun dana nasabah yg dipercayakan

padanya)

Penyedia jasa keuangan

& lalu lintas pembayaran

(melakukan kegiatan jasa perbankan

seperti lazimnya perbankan pada

umumnya, sejauh tidak bertentangan

dgn prinsip syariah)

Pelaksana kegiatan sosial

(wajib menunaikan dan mengelola

zakat

serta dana sosial lainnya)

Penghimpunan dana :

•

Prinsip wadiah

•

Prinsip mudharabah

Penyaluran dana :

•

Prinsip jual beli (murabahah, salam, Istisna)

•

Prinsip bagi hasil (mudharabah, musyarakah)

•

Prinsip Sewa (Ijarah Muntahia BitTamlik)

Produk Jasa :

•

Wakalah, Kafalah, Sharf, Qadh

•

Hiwalah, Rahn

Dana kebajikan :

•

Penghimpunan dan penyaluran Qarrhul Hasan

•

Penghimpunan dan penyaluran ZIS

Fungsi

Aplikasi Produk

Fungsi Bank Syariah

Catatan: Hubungan Bank Syariah dgn Nasabahnya, adalah hubungan kemitraan.

FLOW BAGI HASIL

DANA

GIRO WADIAH

TABUNGAN MUDHARABAH

DEPOSITO MUDHARABAH

SUMBER DANA LAINNYA

POOLING

DANA

JUAL BELI

BAGI HASIL

•

Murabahah

•

Lainnya

•

Mudharabah

•

Musyarakah

• Lainnya

Bagi Hasil

Jual Beli

Profit

Distribution

Porsi Nasabah

Porsi Bank

PEMBIAYAAN

Bagi Hasil

Rugi Laba

Revenue Sharing VS

Profit Sharing

Penjualan Bersih

Revenue Sharing tahap 1

Harga Pokok Penjualan

----------------------------------

(-)

Laba Kotor

Revenue Sharing tahap 2

Biaya Penjualan

Biaya Adm dan Umum

----------------------------------

(-)

Laba Sebelum Pajak

Profit Sharing tahap 1

Pajak

----------------------------------

(-)

Laba Setelah Pajak

Profit Sharing tahap 2

Produk